Модификатор опыта - Experience modifier

в страхование промышленность в Соединенные Штаты, модификатор опыта или же модификация опыта корректировка работодателя премия за компенсация рабочим покрытие, основанное на убытках, которые страховщик понес от этого работодателя. Модификатор опыта, равный 1, будет применяться к работодателю, который продемонстрировал актуарно ожидаемая производительность. Меньший опыт потерь приводит к модификатору больше 1, а лучший опыт - к модификатору меньше 1. Опыт потерь, используемый при определении модификатора, обычно составляет три года, но исключая непосредственно прошедший год. Например, если срок действия политики истек 1 января 2018 г., период, отраженный модификатором опыта, будет длиться с 1 января 2014 г. по 1 января 2017 г.

Методы расчета

Модификаторы опыта обычно пересчитываются для работодателя ежегодно с использованием рейтингов опыта. Рейтинг - это метод, используемый страховщики определить цену премии для разных групп или отдельных лиц на основе истории требований группы или отдельного лица. Подход, основанный на оценке опыта, использует исторические данные человека или группы в качестве прокси для будущий риск, а страховщики соответственно корректируют и устанавливают страховые взносы и планы.^[1] Каждый год данные за новый год добавляются к трехлетнему окну опыта, используемому в расчетах, а самый старый год из предыдущего расчета отбрасывается. Данные за другие два года в рейтинге также обновляются ежегодно.^{[нужна цитата ]}

Модификаторы опыта рассчитываются организациями, известными как «рейтинговые бюро», и полагаются на информацию, предоставленную страховыми компаниями. Рейтинговым бюро, используемым большинством государств, является NCCI, Национальный совет по страхованию компенсаций. Но в ряде государств есть независимые рейтинговые бюро: Калифорния, Мичиган, Делавэр, и Пенсильвания имеют автономные рейтинговые бюро, которые не интегрируют данные с NCCI. Другие государства, такие как Висконсин, Техас, Нью-Йорк, Нью-Джерси, Индиана, и Северная Каролина, поддерживают собственные рейтинговые бюро, но интегрируются с NCCI для работодателей из разных штатов.^[2]

Модификатор опыта корректирует премии по страхованию компенсаций работникам для конкретного работодателя на основе сравнения прошлых убытков этого работодателя с тем, что рассчитывается как «средние» убытки других работодателей в этом штате в том же бизнесе с поправкой на размер. Для этого в расчетах модификатора опыта используется информация об убытках, полученная от прошлых страховщиков работодателя. Это сравнивается с расчетом ожидаемых убытков для компании в этой сфере деятельности, в этом конкретном штате, и корректируется с учетом размера работодателя. При расчете ожидаемых убытков используется прошедшая аудит информация о заработной плате для конкретного работодателя по классификационному коду и состоянию. Эти данные о заработной плате умножаются на ожидаемые ставки убытков, которые рассчитываются рейтинговыми бюро на основе прошлых заявленных затрат по претензиям по каждой классификации.

Ошибки в модификаторах опыта могут возникать, если в рейтинговое бюро предыдущий страховщик работодателя сообщает неточную информацию. Некоторые штаты (Иллинойс и Теннесси) запрещают увеличение модификаторов опыта после начала действия политики компенсации работникам, даже если более высокий модификатор был правильно рассчитан согласно правилам. В большинстве штатов допускается увеличение модификаторов опыта, если это делается относительно рано в период действия страхового полиса компенсации работникам, а большинство штатов запрещают увеличение модификатора опыта в конце срока действия полиса.

Подробные правила расчета модификаторов опыта разрабатываются различными рейтинговыми бюро. Хотя все штаты используют схожую методологию, могут быть различия в деталях в формулах, используемых независимыми рейтинговыми бюро и NCCI.

Во многих штатах NCCI действует план корректировки рейтинга опыта, позволяющий сократить на 70% регистрируемое количество требований только по медицинским показаниям. То есть по претензиям, в которых работнику не была выплачена компенсация за потерянное время, а были оплачены только медицинские расходы. Это дает работодателям стимул сообщать обо всех претензиях своим страховщикам, а не пытаться оплачивать только медицинские претензии из своего кармана. Дисконтирование заявлений, относящихся только к медицине, при расчете модификатора опыта значительно снижает влияние заявлений только на медицинское обслуживание на модификатор.

Формула и расчеты

Формула, в основном используемая NCCI, следующая.

${displaystyle {frac {I+(C*(1-A)+G)+(A*F)}{E+(C*(1-A)+G)+(A*C)}}}$

A = Весовой коэффициент G = Балласт I = Фактические первичные потери H = Фактические понесенные потери F = Фактические избыточные потери (H-I) E = Ожидаемые первичные потери D = Ожидаемые понесенные потери C = Ожидаемые дополнительные потери (D-E)

Формула разбита на 3 основные категории или подразделы для понимания.

1. Первичные потери
   • Первичные потери отображаются как I и E в приведенной выше формуле, E означает «ожидаемые» первичные потери по сравнению с фактическими. Это ожидаемое значение определяется на основе стоимости заработной платы компании с небольшими актуарными расчетами.
   • ${displaystyle I}$
   • ${displaystyle E}$
2. Стабилизирующая ценность
   • Это расчет, основанный на ожидаемых дополнительных потерях, весовом коэффициенте и балластном коэффициенте.
   • Весовой коэффициент и балластный коэффициент определяются на основе собственных расчетов, которые не публикуются публично.
   • ${displaystyle (C*(1-A)+G)}$
3. Допустимое превышение
   • Используя весовой коэффициент, превышение по рейтингу - это просто превышение потерь, умноженное на этот коэффициент.
   • ${displaystyle (A*F)}$
   • ${displaystyle (A*C)}$

Эти 3 категории суммируются, причем фактические числа делятся на ожидаемые числа. Обратите внимание, что значение стабилизации не меняется между числителем и знаменателем.

${displaystyle {frac {ActualPrimaryLosses+StabilizingValue+ActualRatableExcess}{ExpectedPrimaryLosses+StabilizingValue+ExpectedRatableExcess}}}$

Примечание о потерях

В расчете EMR есть 4 основных потери, которые необходимы для расчета, это:

1. D = ожидаемые понесенные убытки
2. E = ожидаемые первичные потери
3. H = Фактические понесенные убытки
   • Претензии до 2000 долларов.
4. I = Фактические первичные потери
   • Все претензии, включая Фактические понесенные убытки

Потери, которые не являются частью этого фундаментального 4, составляют:

1. C = ожидаемые дополнительные потери
   • ${displaystyle (D-E)}$
2. F = Фактические лишние потери
   • ${displaystyle (H-I)}$

Примеры

Страхование по безработице рейтинг опыта в США; компании, у которых есть больше требований, связанных с прошлыми работниками, сталкиваются с более высокими ставками страхования от безработицы.^[3] Логика этого подхода заключается в том, что именно эти компании с большей вероятностью приведут кого-то к безработице, поэтому они должны платить больше в пул, из которого пособие по безработице оплачивается.^[4] Страхование от безработицы финансируется за счет налога на заработную плату, уплачиваемого работодателем. Рейтинг опыта в страховании от безработицы описывается как несовершенный, в значительной степени из-за того, что существуют установленные законом максимальные и минимальные ставки, которые работодатель может получить без учета его истории увольнений.^[5] В случае увольнения работника обычно увеличиваются расходы работодателя из-за более высокой ставки налога на страхование от безработицы, чем размер пособия по безработице, полученного работником.^[5]

Рекомендации

1. «Что такое рейтинг опыта? Определение и значение». Получено 8 сентября 2016.
2. Полное руководство по страхованию компенсации работникам, Эдвард Дж. Приз, 2005, Entrepreneur Press, стр. 81
3. Грюнберг, Глэдис В. (1991). «Рейтинг опыта в страховании от безработицы». ФССЭ. 20 (2): 33–41. Дои:10.1007 / BF02788524.
4. «Архивная копия». Архивировано из оригинал на 2008-02-18. Получено 2014-02-20.
5. Розен, Харви С. (2008). Общественные финансы. Нью Йорк, Нью Йорк: Макгроу-Хилл / Ирвин. стр.293. ISBN  978-0-07-351128-3.