Угланд Хаус - Ugland House

Угланд Хаус

Угланд Хаус это здание, расположенное в Джорджтаун, Каймановы острова. Расположенное по адресу 121 South Church Street, здание занимает здание юридическая фирма Мэйплс и Колдер[1] и это юридический адрес адрес для 40 000 организаций, включая многие крупные инвестиционные фонды, международные совместные предприятия и эмитентов рынка капитала.[2]

Расследование правительства США

Во время своей первой президентской кампании президент США Барак Обама назвал Ugland House «крупнейшей налоговой аферой в мире», что вызвало вопросы по поводу количества компаний с зарегистрированным офисом в этом здании.[3][4]

Президент Обама впоследствии назначил Джек Лью Министру финансов в 2013 году, несмотря на возражения против того, что г-н Лью вложил значительные средства в Ugland House, когда он работал инвестиционным банкиром в Citigroup во время финансового кризиса 2008 года, при этом президент Обама заявил, что его не беспокоят финансовые дела г-на Лью в прошлом. транзакции.[5]

В 2008 году США Счетная палата правительства (GAO), независимый орган Конгресс США, исследовал характер лиц, зарегистрированных в Каймановы острова и в Ugland House.[6] Расследование включало изучение документации, а также беседы с должностными лицами Служба внутренних доходов, Комиссия по ценным бумагам и биржам, то Департамент казначейства, то Департамент правосудия, то Корпорация зарубежных частных инвестиций, а Экспортно-импортный банк США.[7]

GAO обнаружило, что 5% компаний с зарегистрированным адресом офиса в Ugland House полностью принадлежат гражданам США. Кроме того, GAO подтвердило причины, по которым Каймановы острова стали популярными. юрисдикция за международные финансы и бизнес, в том числе репутацию страны, «имеющей стабильную и международно соответствующую нормативно-правовой системе». В интервью GAO представители Налоговой службы США (IRS) назвали «репутацию Каймановых островов за изощренность регулирования» и «правовую защиту кредиторов и инвесторов» в качестве факторов, которые могут привлечь законную финансовую деятельность.[8]

Кроме того, в отчете GAO объясняется, как правительственные агентства США по содействию торговле используют Каймановы острова и организации, зарегистрированные в Ugland House. Экспортно-импортный банк сообщил GAO, что он использовал Каймановы острова для поддержки продажи самолет произведено в Соединенные Штаты. В период с 2003 года до начала расследования GAO Экспортно-импортный банк участвовал в поддержке 42 сделок по финансированию самолетов на Каймановых островах. Кроме того, официальные лица из Корпорации зарубежных частных инвестиций (OPIC), другого правительственного агентства США, сообщили GAO, что «от одной трети до половины фондов прямых инвестиций, в которые оно инвестировало, были организованы на Каймановых островах». Представители OPIC также заявили, что «иностранные инвесторы в фонды прямых инвестиций что они причастны к тому, чтобы дорожить репутацией Каймановых островов как юридического нейтралитета по отношению к инвесторам из разных юрисдикций ".

Каймановы острова работали над продвижением управления и регулирования и на протяжении многих лет сотрудничали с правительствами крупных экономик, чтобы ввести соглашения о налоговой информации, такие как FATCA.[9] и соглашения о сотрудничестве с регуляторами ценных бумаг, направленные на продвижение прозрачного правового режима для глобального бизнеса.

Смотрите также

  • 1209 North Orange Street, Уилмингтон, Делавэр, США, где проживает более 285 000 корпораций Делавэра.[10]

Рекомендации

  1. ^ «Каймановы острова - Мейплс и Колдер».
  2. ^ "Ugland House объяснил". Мэйплс и Колдер.
  3. ^ «Каймановы острова беспокоят налоговое внимание». Новости BBC. 31 марта 2009 г.. Получено 15 января 2010.
  4. ^ "Offshore Haven считает ересью: налогообложение". Нью-Йорк Таймс. 3 октября 2009 г.. Получено 15 января 2010.
  5. ^ «От Сити до Кайманов». Новости WSJ. 12 февраля 2012 г.
  6. ^ Отчет GAO США перед финансовым комитетом Сената. «Каймановы острова: деловые и налоговые преимущества привлекают жителей США, и существуют проблемы с правоохранительными органами».
  7. ^ «Глобальный форум по прозрачности и обмену информацией в налоговых целях». ОЭСР. Получено 12 июля 2018.
  8. ^ «GAO 08-778: Каймановы острова - деловые и налоговые преимущества привлекают жителей США, и существуют проблемы правоприменения». Счетная палата правительства США. Получено 12 июля 2018.
  9. ^ «Кайманы и Коста-Рика подписывают пакт об уклонении от уплаты налогов в США - FATCA становится еще толще». Forbes. 29 июня 2013 г.. Получено 20 июн 2014.
  10. ^ Лесли, Уэйн (30 июня 2012 г.). «Как Делавэр процветает в качестве налоговой гавани для корпораций». Нью-Йорк Таймс. Получено 19 января 2013.

внешняя ссылка

Координаты: 19 ° 17′31 ″ с.ш. 81 ° 23′07 ″ з.д. / 19.2920 ° с.ш. 81.3854 ° з.д. / 19.2920; -81.3854