Номерной банковский счет - Numbered bank account
Нумерованные банковские счета находятся банковские счета при этом личность держателя заменяется многозначным числом, известным только клиенту и избранным частным банкирам.[1][2] Хотя эти учетные записи добавляют еще один уровень банковская тайна, они не являются полностью анонимными, поскольку имя клиента по-прежнему записывается банком и подлежит ограниченному, гарантированному раскрытию.[1]
В 1910-х годах банкиры из Швейцарии открыли пронумерованные банковские счета, чтобы добавить дополнительный уровень анонимность для европейских клиентов, стремящихся избежать оплаты Первая Мировая Война налоги.[3] С прохождением Швейцарский закон о банках 1934 года, эта практика распространилась по банковское дело в Швейцарии.[4] Некоторые швейцарские банки добавляют к числу кодовое название такие как "Кардинал ",[5] "Осьминог "[6] или "Виолончель "[6] в качестве альтернативного способа идентификации клиента.[7] Однако, чтобы открыть этот тип счета в Швейцарии, клиенты должны пройти многоэтапную процедуру оформления и доказать банку законное происхождение своих активов.[8] Банковские учреждения, которые переняли эту практику в Европа, Азия, и Северная и Южная Америка также требуют, чтобы клиенты прошли строгую проверку и предоставили личность бенефициарного владельца.[8] Использование вымышленных имен для открытия этих счетов запрещено в Швейцария, то Европейский Союз, то Соединенные Штаты, и другие офшорные финансовые центры.[8]
Правительства многих суверенных штатов запретили использование этих учетных записей, поскольку они обычно связаны с желанием владельца счета либо минимизировать контроль со стороны правительства, либо избежать налогообложение.[8] Большинство нормативных актов, регулирующих использование пронумерованных банковских счетов, требуют, чтобы владелец подписал документ и прошел проверка данных это подтверждает, кто они, и подключение к учетной записи.[9] Несмотря на правила, номерные банковские счета по самой своей природе являются более частными, чем обычные банковские счета. В Швейцарии, например, банкирам запрещено раскрывать информацию о том, пронумерован счет или нет, любому правительственному учреждению, если не установлено доказательство преднамеренного мошенничества, а не просто непредставление отчетности об активах во избежание налогообложения.[4]
Смотрите также
использованная литература
- ^ а б «Представьте себе номерной счет в швейцарском банке? Вот как вы можете его получить». The Economic Times. 30 октября 2013 г.. Получено 18 мая, 2018.
- ^ Обринджер, Ли Энн (8 июня 2011 г.). «Как работают счета в швейцарских банках». Как это работает. Получено 18 мая, 2018.
- ^ Шютц, Дирк (2000). Падение UBS: силы, обрушившие крупнейший банк Швейцарии. Пирамида Медиа Группа. ISBN 9780944188200.
- ^ а б "Swiss-Privacy.com | Номерной банковский счет". www.swiss-privacy.com. Получено 18 мая, 2018.
- ^ Энрич, Дэвид (6 января 2018 г.). «Швейцарский банкир помог американцам уклоняться от уплаты налогов. Было ли это преступлением?». Нью-Йорк Таймс. Получено 20 мая, 2018.
Несколько человек остановились в Швейцарии, которая отказалась экстрадировать своих граждан в Соединенные Штаты за действия, которые не были незаконными в Швейцарии. На самом деле никто не предстал перед судом.
- ^ а б Браунинг, Линнли (19 августа 2009 г.). «По соглашению, UBS откажется от 4 450 имен». Нью-Йорк Таймс. Получено 15 мая, 2018.
- ^ "Нумерованные банковские счета - Серия 10 | Investopedia". Инвестопедия. 12 ноября 2014 г.. Получено 18 мая, 2018.
Брокер-дилер, по запросу клиента, может открыть счет, который просто идентифицируется числом или символом, при условии, что есть заявление, подписанное клиентом, подтверждающее право собственности на счет.
- ^ а б c d Коба, Марк (20 августа 2008 г.). «Как открыть счет в швейцарском банке». CNBC. Получено 12 мая, 2018.
- ^ «Офшорное руководство: номерной банковский счет в Швейцарии». www.offshore-manual.com. Получено 18 мая, 2018.