Банковская тайна - Bank secrecy

«Конфиденциальность банка – клиента» перенаправляется сюда. О его сфере действия как соглашения о конфиденциальности см. Соглашение о неразглашении.
«Финансовая тайна» перенаправляется сюда. Индекс, измеряющий банковскую тайну, см. Индекс финансовой секретности.
Швейцария известен его банковская тайна и строгая конфиденциальность между банком и клиентом. На фото: the Альпы Швейцарии, расположение много подземных бункеров для хранения за золото.
Часть серии по финансовые услуги
Банковское дело
Условия
  • Категория Категория
  • Страница общин Commons
  • Портал Портал

Банковская тайна,[1][2] также известный как финансовая конфиденциальность, банковское усмотрение, или же безопасность банка,[3][4] это условное соглашение между банком и его клиентами, что все вышеуказанные действия остаются безопасный, конфиденциально, и частный.[5][6] Чаще всего ассоциируется с банковское дело в Швейцарии, банковская тайна превалирует в Люксембург, Монако, Гонконг, Сингапур, Ирландия, Ливан и Каймановы острова, среди прочего оффшорные банковские учреждения.

Иначе известный как банк – клиентская конфиденциальность или же банкир – клиентская привилегия,[7][8] практика была начата Итальянские купцы в течение 1600-х годов около Северная Италия (регион, который станет Италоязычный регион Швейцарии).[9] Женевские банкиры установили тайну социально и через гражданское право в Франкоязычный регион в течение 1700-х гг. Швейцарский банковская тайна была впервые кодифицирована Закон о банках 1934 г. Таким образом, раскрытие информации о клиенте третьим лицам без согласия клиента является преступлением. Закон, в сочетании со стабильной швейцарской валютой и международным нейтралитетом, вызвал отток крупного капитала на частные счета в Швейцарии. В 1940-х гг. пронумерованные банковские счета были введены, создав устойчивый принцип банковской тайны, который продолжает считаться одним из основных аспектов личный банк глобально. Достижения в финансовая криптография (через криптография с открытым ключом ) может сделать возможным использование анонимных электронных денег и анонимных цифровых сертификатов на предъявителя для обеспечения финансовой конфиденциальности и анонимного интернет-банкинга при наличии соответствующих учреждений и безопасных компьютерных систем.[10]

В то время как некоторые банковские учреждения добровольно устанавливают банковскую тайну институционально, другие действуют в регионах, где такая практика предусмотрена и защищена законом (например, офшорные финансовые центры ). Практически все стандарты банковской тайны запрещают раскрытие информации о клиенте третьим лицам без согласия или принятого уголовная жалоба. Дополнительная конфиденциальность предоставляется избранным клиентам через пронумерованные банковские счета или подземные банковские хранилища.

Швейцария

Основная статья: Банковское дело в Швейцарии § Банковская тайна

Соединенные Штаты

Основная статья: Банковское дело в США § Банковская конфиденциальность

Европа

Основные статьи: Экономика Европы § Инвестиции и банковское дело, Оффшорный финансовый центр § Налог ЕС у источника, Уклонение от уплаты налогов § По странам, и Уклонение от уплаты налогов § Ответ правительства

Заморские территории

Основные статьи: Оффшорный финансовый центр § Конфиденциальность, Оффшорный финансовый центр § Налогообложение, и Оффшорный финансовый центр § Оффшорные финансовые структуры

Ссылки на финансовые преступления

Дальнейшая информация: Финансовые преступления, Номерной банковский счет, и Уклонение от уплаты налогов
Гангстер Аль Капоне был обвинен и привлечен к ответственности за уклонение от уплаты подоходного налога в 1930-е гг.

Нумерованные банковские счета, используемые швейцарскими банками и другими оффшорными банками, расположенными в налоговых убежищах, международное сообщество обвиняет их в том, что они являются основным инструментом теневой экономики, способствующим уклонению от уплаты налогов и отмыванию денег.[11] После Аль Капоне осуждение в 1931 году за уклонение от уплаты налогов, по словам журналиста Люси Комисар:

мафиози Мейер Лански взял деньги от Жители Нового Орлеана игровые автоматы и перевели на счета за границей. Швейцарский закон о тайне два года спустя заверил его в G-человек -проигрыватель-банкинг. Позже он купил швейцарский банк и в течение многих лет размещал свои доходы от казино в Гаване на счетах в Майами, а затем переводил средства в Швейцарию через сеть оболочки и держа компании и офшорные счета.[11]

Экономист и Нобелевская премия лауреат Джозеф Стиглиц, сказал Комисар:

Вы спрашиваете, почему, если регулируемая банковская система играет важную роль, вы позволяете нерегулируемой банковской системе существовать? Это в интересах некоторых денежных интересов, чтобы это произошло. Это не случайность; его могли закрыть в любой момент. Если вы сказали, что США, Великобритания, главный G7 банки не будут иметь дело с оффшорными банковскими центрами, которые не соблюдают банковские правила G7, эти банки не могут существовать. Они существуют только потому, что участвуют в транзакциях со стандартными банками.[11]

Смотрите также

Рекомендации

  1. ^ О'Доннелл, Джон (30 января 2018 г.). «Глобальное исследование называет Швейцарию столицей банковской тайны». Рейтер. Получено 4 июня, 2016.
  2. ^ Гибсон, Стюарт (5 апреля 2017 г.). "Швейцарская банковская тайна - их губы говорят" да ", но их глаза говорят" нет ". Forbes. Получено 1 июня, 2018.
  3. ^ Guex (2000), стр. 240
  4. ^ Bloomberg Surveillance (24 января 2018 г.). «Тиджан Тиам говорит, что рынки и волатильность растут». Получено 24 января, 2018.
  5. ^ «Юридический словарь Блэка: банковская тайна». Юридический словарь. 12 декабря 2012 г.. Получено 1 июня, 2018. Обещание банка хранить в тайне финансовые дела и дела клиентов. Это не относится к кредитной информации, которая предоставляется бесплатно. Определенная информация также должна быть доступна в связи с антитеррористическим законодательством.
  6. ^ Сотрудники, Инвестопедия (17 ноября 2008 г.). «Финансовая конфиденциальность». Инвестопедия. Получено 16 июня, 2018. Он также запрещает передачу информации о клиентах филиалам учреждения. Например: клиент имеет текущий счет в банке. В банке есть инвестиционное подразделение, а также страховое подразделение. Банк может предоставить клиенту информацию о других потребностях, которые обслуживают его внешние подразделения, но не наоборот.
  7. ^ Томассон, Эмма (18 апреля 2013 г.). «Специальный репортаж: битва за швейцарскую душу». Рейтер. Получено 19 мая, 2018.
  8. ^ Шютц, Дирк (2000). Падение UBS: силы, обрушившие крупнейший банк Швейцарии. Пирамида Медиа Группа. ISBN  9780944188200.
  9. ^ Гекс (2000), п. 237
  10. ^ Джулс, Ари (2004). Финансовая криптография: 8-я международная конференция. Берлин: Springer. стр.24 -38.
  11. ^ а б c Комисар, Люси (4 апреля 2003 г.). «Офшорное банковское дело: секретная угроза Америке». www.thekomisarscoop.com. Получено 18 мая, 2018.

Библиография