Этический банкинг - Ethical banking

Часть серии по финансовые услуги
Банковское дело
Условия
  • Категория Категория
  • Страница общин Commons
  • Портал Портал

An этический банк, также известный как Социальное, альтернатива, гражданский, или же устойчивый банк, это банк, озабоченный социальными и экологическими последствиями своих инвестиций и кредитов.[1] Этическое банковское движение включает: этические инвестиции, влияние инвестиций, социально ответственное инвестирование, корпоративная социальная ответственность, а также относится к таким движениям, как честная торговля движение, этическое потребление, и общественная организация.

В других областях этического потребительства, таких как маркировка справедливой торговли, существуют всеобъемлющие кодексы и правила, которых необходимо придерживаться для получения сертификата. Этическое банковское дело до сих пор не развито; из-за этого трудно дать конкретное определение, которое отличает этические банки от обычных банков. Этичные банки регулируются теми же органами, что и традиционные банки, и должны подчиняться тем же правилам. Хотя между этичными банками есть различия, они все же разделяют стремление придерживаться принципов в проектах, которые они финансируют, наиболее частыми из которых являются: прозрачность и социальные и / или экологические ценности. Этичные банки иногда работают с более узкой маржой прибыли, чем традиционные, и поэтому у них может быть немного офисов, и они работают в основном по телефону, Интернету или почте. Этичное банковское дело считается одной из нескольких форм альтернативный банкинг.

История

С давних времен Христианин сообщества были основаны на антиматериализме Иисус банковское дело было этичным, и любая форма «усура» (процентное кредитование) считалась аморальной. В Англии король Offa of Mercia в 791 году, затем король Альфред великий (849-899), а также король Эдуард Исповедник (1042-1066), поставили ростовщиков вне закона.

Основные финансовые банки имели разные отношения с корпоративная социальная ответственность и этические инвестиции. Однако более четкое движение появилось с 1990-х годов.[2] В связи с изменением социальных требований и по мере того, как все больше становится известно о последствиях, которые банки могут оказывать посредством своей кредитной политики, банки начали испытывать давление со стороны широкой общественности. НПО, правительства, регулирующие органы и другие лица, чтобы рассмотреть их социальное и экологическое воздействие.[3]

Экологические и социальные методы ведения бизнеса

В целом банки играют посредническую роль в экономике; из-за этого у банков есть широкие возможности внести свой вклад в устойчивое развитие. Jeucken 2002 Банки имеют эффективные и проверенные системы одобрения кредитов, что дает им сравнительное преимущество в знаниях (в отношении информации по конкретным секторам, законодательства и рыночных изменений).Jeucken & Bouma, 1999 г. Банки обладают опытом и способны взвесить риски и назначить цену за эти риски; благодаря этому банки могут играть важную роль в уменьшении информационной асимметрии между участниками рынка и позволять им принимать более обоснованные решения. Когда вкладчики позволяют банку инвестировать за них, они могут предположить, что банк попытается выбрать инвестиции, чтобы максимизировать их доход. Однако, если клиентов интересует нечто большее, чем простая денежная прибыль, и они, например, заинтересованы в издержках для общества и окружающей среды, тогда им может потребоваться обратиться в этический банк, который учитывает их этику и мораль, когда инвестирование.

Некоторые предприятия переносят затраты на окружающую среду и общество. Стремясь создать более справедливое распределение затрат в обществе, банки могут повышать процентные ставки или применять тарифы по кредитам, предоставляемым клиентам, и проектам с высокими внешними издержками. Это означало бы, что компании будут платить больше, если их бизнес нанесет значительный ущерб окружающей среде; снимая часть затрат с общества в целом и возлагая их на компанию. Такая дифференциация тарифов может стимулировать включение экологических издержек в рыночные цены.Jeucken & Bouma, 1999 г. Благодаря такой дифференциации цен у банков есть потенциал для стимулирования устойчивость.Jeucken & Bouma, 1999 г..

Банки могут быть в состоянии поддержать продвижение к устойчивости общества в целом - например, приняв подход «кнута и пряника», когда экологические и социальные лидеры будут платить меньше процентов, чем рыночная цена за заемный капитал, в то время как экологические отсталые будут платить гораздо более высокие проценты.Jeucken & Bouma, 1999 г. Банки также могут разрабатывать более устойчивые продукты, такие как экологические, социальные или этические инвестиционные фонды. Осуществляя выборочное инвестирование на основе ценностей, этические банки могут продвигать социально / экологически ответственные компании и наказывать тех, кто не соответствует этим стандартам. Но есть риск, что банки могут просто перенять определенные методы, которые заставят их казаться этичными (см. зеленый ), не применяя при этом другие методы, которые могли бы оказать большее влияние.

Этические инициативы

Многочисленные этические банки (а также некоторые традиционные банки) позволяют клиентам вносить вклад в организации, оказывающие положительное влияние на общество / окружающую среду либо в местном сообществе, либо в развивающихся странах. Примеры включают оценку энергоэффективности дома и возможные улучшения в этом; углеродные компенсации;Коро Страндберг 2005 кредитные карты для благотворительных организаций[4] или ссуды под более низкие процентные ставки для автомобилей с низким уровнем выбросов.[5]

Участие сообщества

Этичные банки преуспевают в участии сообщества, как и другие финансовые учреждения, такие как кредитные союзы. Участие сообщества не ограничивается этическими банками, поскольку обычные банки также принимают участие в таких действиях. Ниже приведены несколько примеров участия сообщества со стороны этичных банков, кредитных союзов и обычных банков:

  • Проекты доступного жилья (напр. Vancity & Citizens Bank )
  • Проекты по повышению финансовой грамотности населения
  • Предоставляйте местные стипендии и спонсорство.
  • Финансовая поддержка общественных мероприятий (например, каждый год TD Canada траст жертвует местному делу).

Экологические стандарты при кредитовании

Окружающая среда является ключевым направлением для этичных банков, а также для некоторых традиционных банков, которые считают, что принятие более экологически этичных методов принесет им пользу. Банки, работающие в этой сфере, часто называют устойчивыми или зеленые банки.В целом банкиры «считают себя работниками относительно экологически чистой отрасли (с точки зрения выбросов и загрязнения). Однако, учитывая их потенциальную подверженность риску, они на удивление медленно изучают экологические показатели своих клиентов. поскольку это означает, что такое обследование "потребует вмешательства" в деятельность клиента ".Jeucken 2002 Хотя желание не мешать бизнесу клиента является обоснованным, можно также отметить, что банки должны регулярно вмешиваться в бизнес своих клиентов, чтобы гарантировать жизнеспособность бизнес-плана клиентов, прежде чем выдавать им ссуду. Тип анализа, в котором участвуют все банки, называется единым Нижняя линия анализ (этот анализ учитывает только финансовые показатели). Спорный вопрос, выполняли ли тройной доход анализ (анализ, который учитывает экологические, социальные и финансовые показатели) был бы более навязчивым.

Внутренняя и внешняя банковская этика

Обычные банки занимаются в основном внутренней этикой, этические банки усугубляют внутренние проблемы, применяя внешнюю этику.

Внутренняя этика: процессы в банках

Внутренняя этика касается благополучия сотрудников, удовлетворенности сотрудников и клиентов, льгот, заработной платы, объединение в профсоюзы, представительство прекрасного пола и расы, а также экологическое положение банков. С экологической точки зрения потенциальный комбинированный эффект перехода банков на более экологически безопасные методы работы (то есть меньшее использование бумаги, меньшее использование электроэнергии, солнечная энергия, энергоэффективные лампочки, более сознательная политика в отношении поездок сотрудников с учетом поездок на работу и авиаперелетов) огромна. Однако по сравнению со многими другими секторами экономики банки не несут такое же бремя использования энергии, воды и бумаги.Jeucken & Bouma, 1999 г. Часто такие энергоэффективные изменения основаны не на моральных соображениях, а на экономической эффективности.

Внешняя этика: продукты взаимоотношений / продукты банков

Внешняя этика связана с более широкими последствиями действий банков. Внешняя этика рассматривает влияние, которое их методы ведения бизнеса, например, то, кому они дают взаймы или в которые они инвестируют, окажут на общество и окружающую среду. Применяя внешнюю этику, можно посмотреть, как продукты банков могут использоваться неэтично, например, как заемщики используют деньги, ссуженные банком.

Обсуждение

Банки часто не хотят расширять сферу своей внешней этической политики из-за значительного характера изменений. Однако, внедряя в свою практику этику, учитывающую социальные издержки, банки могут улучшить свою репутацию.

Этичное банковское дело - относительно новый сектор, и этот относительно неразвитый характер вызывает некоторые проблемы. Эти проблемы можно разделить на две категории: первая касается вкладчиков, а вторая - этических банков.

К первой категории относится проблема понимания того, как этические банки измеряют или квалифицируют свою этическую политику. Например, когда Vancity / Citizen Bank заявляет, что «мы стремимся работать с организациями, демонстрирующими приверженность этическим нормам ведения бизнеса», вкладчик не может понять, что означает «искать». Эти требования не раскрывают потенциальным вкладчикам, как банк оценивает или использует эти заявления. Даже когда у них есть возможность просмотреть отчет о подотчетности, трудно по-настоящему понять, каковы их процессы проверки. Например, Отчет об ответственности города Ван на 2006/07 год (для кредитного союза Van City и Citizens Bank в Канаде) говорится:

«Политика этики требует, чтобы все бизнес-счета проверялись во время открытия счета сотрудником, работающим с участником. Социальные и экологические риски, связанные с крупными банковскими ссудами для бизнеса (ссуды без кредитного рейтинга), оцениваются во время заявка на получение кредита в соответствии с Политикой этики и Политикой кредитования ".

Это утверждение не дает читателю информации, необходимой для понимания критериев, используемых при оценке клиентов. Однако статистика, такая как приведенная Кооперативный банк (Великобритания), заявив, что в 2003 году они рассмотрели 225 потенциально проблемных финансовых возможностей, и из этих 20% было обнаружено, что они противоречат их этическим заявлениям, и впоследствии им было отказано в дальнейшей деятельности, что обошлось банку в 6 887 000 фунтов стерлингов.Коро Страндберг 2005создают у потребителя впечатление, что предлагаемые банками этические нормы, какими бы двусмысленными они ни были, воспринимаются серьезно.

Еще одна проблема в этой категории - это кодексы поведения. Многие этические банки, а также традиционные банки добровольно присоединяются к более крупным организациям, которые устанавливают определенные правила, которым, согласно правилам, установленным органом, должны следовать члены. Такие внешние органы могут действовать как всеобъемлющие институты, которые могут гарантировать определенный уровень соответствия определенным правилам. Примером этого в США является Управление по контролю за продуктами и лекарствами. Вкладчики, пользующиеся услугами этичных банков, не имеют такой гарантии, поскольку не существует внешнего регулирующего органа, который бы устанавливал минимально приемлемые правовые стандарты.

в вторая категория Этичные банки сталкиваются с такими препятствиями, как потеря бизнеса и поддержки потребителей в пользу традиционных банков, а также необходимость регулирования сверх существующих международных правовых систем.

По словам Коутона, Си-Джея и П. Томпсона, «банки, подписавшие Заявление Программы Организации Объединенных Наций по окружающей среде (ЮНЕП), добровольный отраслевой кодекс, который провозглашает охрану окружающей среды, прозрачность и устойчивое развитие, не действовали существенно иначе, чем другие банки. подписавшие лица ".Каутон и Томпсон 2000 Они пришли к выводу, что для того, чтобы коды были более эффективными; регуляторы, наблюдатели и методы принуждения должны быть на месте.Каутон и Томпсон 2000 Эта проблема аналогична проблемам, с которыми сталкивается движение за справедливую торговлю. И движение за справедливую торговлю, и этические банки полагаются на людей, которые будут доплачивать за известные этические товары. Существует предел того, насколько больше людей будут платить за эту гарантию, после этого дальнейшие инициативы подорвут доход банков и, следовательно, вряд ли будут реализованы.

Проигрывать бизнес из-за банков, которые не проверяют так строго, - проблема этичных банков. Часто из-за этого этическим банкам приходится работать с гораздо меньшими бюджетами. Исключение этичных банков неэтичных заемщиков часто приводит к тому, что заемщики обращаются в другие банки, что подчеркивает важность отраслевых нормативных требований. Одним из способов повышения отраслевых нормативных требований было бы оказание гражданами давления на банки. Без этого роста трудно помешать неэтичным компаниям найти банк для финансирования своих проектов. Не исключен рост числа нормативных актов, касающихся моральных вопросов. Например, действующие отраслевые кодексы запрещают финансирование незаконного производства наркотиков. Это отражает общественную мораль против таких наркотиков.

Этичные банки не могут полагаться только на правовую систему, чтобы определить, действовал ли потенциальный клиент неэтично или же его планы на будущее неэтичны. Это связано с широким спектром законов во всем мире. Хотя бизнес может быть законным в международной среде, это не означает, что законы соответствовали моральным стандартам, в соответствии с которыми возник банк. Например, обширное законодательство о загрязнении окружающей среды и трудовое законодательство, которое нельзя считать законным во многих развитых странах, разрешено во многих менее развитых странах.

Судить о том, что этично

Заявление о том, что он «этичный» банк, требует объективного способа определить, что является этичным. Популярные этические теории, которые можно использовать, включают теории Милля, Канта и Аристотеля.

Джон Стюарт Милл

Джон Стюарт Милл расширен на Джереми Бентам с утилитарный теория. Фундаментальная аксиома Бентама гласит: «Мерилом правильного и неправильного является величайшее счастье наибольшего числа людей». Милль заметил, что одна только эта аксиома допускает действия, лишенные морали в этическом и даже юридическом смысле. Например, согласно безоговорочной фундаментальной аксиоме Бентама, было бы не только допустимо, но и «правильно» жить в обществе Робин Гуда, где счастье одного человека (ограбленного богатого человека) приносится в жертву ради значительного улучшения счастья величайших людей. номер. В связи с этим Милль подробно остановился на этическом аспекте утилитаризма, измеряя правильность и неправильность действия как с точки зрения совокупного счастья, так и с точки зрения «полезности», следуя фундаментальной аксиоме Бентама, но не без игнорирования морального или этического качества действия. сам.

Следовательно, с точки зрения Милля, банк был бы моральным, если бы он был склонен «способствовать счастью» (стр. 10).Мельница 1957 Если рассматриваемый банк действует так, чтобы приносить наибольшее счастье наибольшему количеству людей, то согласно Миллю, он будет действовать морально. Поскольку банковский сектор настолько велик, сложен и имеет далеко идущие последствия, трудно точно судить о счастье каждого, на кого влияет поведение банков в целом или определенных банков в частности. Однако иногда можно определить, какой из возможных вариантов действий принесет больше всего счастья. Например, щедрая благотворительность в таких формах, как раздача средств сообществам, сотрудникам, членам, экологическим группам / группам развития и т. Д., В целом увеличивает счастье. Подобным образом кредитование предприятий, которые не «производят обратное счастье» (стр. 10)Мельница 1957 путем, например, пожертвований предприятиям, которые справедливо относятся к сотрудникам и заботятся о таких общественных благах, как окружающая среда, также считается этичным согласно Миллю. Учитывая, что такие вещи, как глобальное потепление, загрязнение воздуха, загрязнение воды и загрязнение почвы, негативно влияют на большие группы населения, если не на все население (в случае глобального потепления), банки, которые решили участвовать в приведенных выше примерах, могут рассматриваться как способствующий общему счастью всех людей и, следовательно, иметь моральную ценность.

Иммануил Кант

В соответствии с Иммануил Кант с Категорический императив Мораль касается намерений, а не результатов. Человек нравственен постольку, поскольку действует с доброй волей, независимо от последствий. Обладая этим знанием, можно было бы предположить, что действие ссуды денег само по себе не является аморальным и, с точки зрения Канта, банки не следует рассматривать как моральные или аморальные на основании результатов их ссуд. Однако вторая формулировка категорического императива Канта гласит: «действуйте так, чтобы вы всегда относились к человечеству, будь то в себе или в лице любого другого человека, никогда не просто как средство, но всегда одновременно как цель. "(стр. 66–67)Кант 1956. Основываясь на этой формуле, можно утверждать, что вся практика кредитования не этична, поскольку она рассматривает людей просто как средство получения денег («просто средство»), а не как самоцель.

Аристотель

За Аристотель законность важна для измерения нравственности, равно как и равенство и справедливость. Соответствует ли действие закону или нет - важный критерий нравственности для Аристотеля. Многие банки ведут бизнес в соответствии с законом во всех сферах деятельности. Они также могут специально стремиться вести дела с законопослушными клиентами. Тем не менее, это может быть проблематично, поскольку в разных странах действуют разные законы. Это означает, что банк может считаться этичным даже при финансировании клиентов, которые на законных основаниях ведут бизнес вредным образом. Однако это измерение оспаривается утверждением Аристотеля: «то, что справедливо в сделках, является чем-то справедливым, а то, что несправедливо, является чем-то несправедливым».[6] Это означает, что банку необходимо принимать во внимание несправедливое / несправедливое поведение своих заемщиков, чтобы считаться этичным банком. Например, предоставление ссуды законопослушной корпорации, которая не платит своим сотрудникам достаточного прожиточного минимума, было бы аморальным.

Мысли из индийских писаний

1. В Пурушартха (Дхарма, Artha, Кама, Мокша) Концепция: в этом этическом руководстве говорится о необходимости сохранять Дхарма (Праведность) как основа для каждого сделанного выбора. Artha означает создание и поддержание богатства, включая денежное богатство. Кама связано с выбором, сделанным в отношении исполнения желаний, и Мокша о духовном удовлетворении. Исследования, связанные с Artha и Кама должно быть сделано в контексте Дхарма и Мокша. Мокша считается высшей целью. Эти четыре считаются Пурушаартха.

2. Паропакаараартхам Идам Шарирам: Тело предназначено для воплощения самых благородных идей и способствует благополучию всех.

3. Атмано Мокшартхам Джагат Хитаяча: Действия, которые человек совершает для достижения своего освобождения / самореализации, должны выполняться в контексте благополучия мира.

Банковские правила и свободный рынок

Смотрите также: Реформа Уолл-стрит

Одним из аргументов против регулирования банков является то, что эти правила нарушат надлежащее функционирование свободная рыночная экономика. Северин Т. Брюн предположил, что крайняя разобщенность между рыночными действиями и моралью никогда не была целью мыслителей-основателей рыночной экономики, особенно Адам Смит и что введение в действие стандартов и правил, основанных на основных моральных принципах общества, не должно противоречить свободному рынку, но фактически является важной частью надлежащего функционирования свободного рынка.[7]

Рудольф Штайнер предположил, что перед капитализмом стоит задача финансирования экономических инициатив; капитал должен быть направлен в продуктивные для общества направления. Он предположил, что вместо того, чтобы устанавливать цены посредством полного контроля государственного регулирования или полного отсутствия контроля над свободным рынком, каждая отрасль могла бы иметь саморегулируемые ассоциации производителей, оптовых и розничных предприятий и потребителей. Эти ассоциации будут определять справедливые цены для всех трех групп. Государство не будет вмешиваться в чисто экономические решения, но будет нести ответственность за защиту прав человека (это может включать минимальную заработную плату и безопасность на рабочем месте) и равенство прав своих граждан.[8] (См. Steiner's Тройственный социальный порядок.)

Отличия от кредитных союзов

Кредитные союзы не являются банками, но они предлагают многие из тех же услуг, что и банки (например, инвестиционные возможности, коммерческие и бизнес-ссуды, текущие и сберегательные счета и т. д.). Кредитные союзы принадлежат членам, а не акционер -в собственности. Это дает каждому участнику больше влияния в процессе принятия решений. Когда кредитный союз имеет профицит, прибыль made будут либо инвестированы в сообщество, либо будут возвращены участникам в виде «бонусов за патронаж» (то есть чеков). Кредитные союзы сосредотачиваются на членах, потому что они также являются собственниками, и на сообществах, в которых они расположены. Кредитные союзы уделяют больше внимания развитию местных сообществ, чем банки. Большинство кредитных союзов выдают ссуды исключительно людям и предприятиям в районе, в котором они расположены. Этот факт побуждает кредитные союзы влиять на сообщества более положительно, чем обычные банки.

Однако кредитные союзы не обязательно обладают таким же потенциалом вызывать повсеместные изменения в деловой практике, как этические банки. Это связано с тем, что кредитные союзы в значительной степени избегают проблемы финансирования неэтичной корпоративной / деловой деятельности, сосредотачиваясь на финансировании местных предприятий, которые легче контролировать и, возможно, менее способны приносить широкие социальные и экологические выгоды.[нужна цитата ]

Альянсы и сети

Глобальный альянс за банковские ценности

В Глобальный альянс за банковские ценности (GABV) - членская организация, основанная в марте 2009 г. BRAC Bank в Бангладеш, GLS Bank в Германии, ShoreBank в США и Триодос Банк в Нидерландах.[9] В настоящее время в его состав входят 27 ведущих устойчивых банков мира от Азии, Африки, Латинской Америки до Северной Америки и Европы.[10]

Смотрите также

Рекомендации

  1. ^ Рейнольдс, Джон Н. (2011). Этика в инвестиционном банкинге. Нью-Йорк: Пэлгрейв Макмиллан. С. 33–50.
  2. ^ Дженнингс, Марианна (сентябрь 2013 г.). «Этика и финансовые рынки: роль аналитика». Обзоры литературы исследовательского фонда: 1–89. Получено 20 июля 2015.
  3. ^ «Этическое инвестирование - февраль 2014 г.». Советник FT. Получено 20 июля 2015.
  4. ^ Банк граждан
  5. ^ (например, инициатива по автомобилям с низким уровнем выбросов, выдвинутая Citizens Bank)
  6. ^ Аристотель, Никомахова этика Ньюбери, Массачусетс: Focus Pub./R. Пуллинз, 2002, с. 84
  7. ^ Бруйн, С. Т. "Нравственная экономика". Обзор социальной экономики 57.1 (1999): 25–46.
  8. ^ Штайнер, Рудольф (1999). К социальному обновлению: переосмысление основ общества. Лондон: Рудольф Штайнер Пресс. стр. 8 и гл. 3.
  9. ^ «ИСТОРИЯ МИКРОКАПИТАЛА: Глобальный альянс банковской деятельности на основе ценностей, созданный в Нидерландах; одиннадцать банков объединяются, чтобы сформировать альянс». Microcapital.org. 2009-03-16. Получено 2013-07-20.
  10. ^ «Глобальный альянс - для опоры на ценности ~ наши банки». Gabv.org. 2015-04-11. Получено 2015-04-11.

дальнейшее чтение

  • Бен Коэн и Мэл Уорвик, Бизнес, ориентированный на ценности, ISBN  1-57675-358-1
  • Кристофер Дж. Каутон и Пол Томпсон, "Имеют ли значение коды? Случай банковского кредитования и окружающей среды", Журнал деловой этики, т.24, №2 (март 2000 г.)
  • Кларк Шульц, «Что означает зеленый банкинг», Отчет Зеленого банка
  • Пол Томпсон и Кристофер Дж. Каутон, «Обеспечение экологической безопасности при банковском кредитовании: последствия для экологической отчетности», Британский бухгалтерский обзор, v.36, n.2, pp. 197–218 (июнь 2004 г.).
  • Сан-Хосе, Л. де др. (2011). Этические банки разные? Сравнительный анализ с использованием радикального сродства, Журнал деловой этики

внешняя ссылка