Частная пенсия - Private pension

Люди и домохозяйства без частной пенсии

А частная пенсия это план, в который люди вносят свой вклад заработок, который затем будет платить им частную пенсию после уход на пенсию. Это альтернатива государственная пенсия. Обычно инвестируют частные лица фонды в схемы экономии или паевые инвестиционные фонды, управляемый страховые компании. Часто частные пенсии также управляются работодателем и называются профессиональные пенсии. Взносы в частные пенсионные схемы обычно налоговый вычет. Это похоже на обычный пенсия.

История

Первое свидетельство пенсионных выплат исходит от Римская империя в 1 веке до нашей эры, но возникновение частных пенсий восходит к 19 веку. Первый частный пенсионный план в США был создан в 1875 г. American Express Co.[1] Но рост числа людей, получающих частные пенсии, был относительно медленным. В 1950 году в какой-то частной пенсионной системе предполагалось участие только 25 процентов работников несельскохозяйственной сферы.[1][2][3]

Ситуация в 21 веке

В настоящее время правительства развитых стран сократили сумму денег для обеспечения пенсионного обеспечения. Как следствие, все более популярными становятся продукты, спонсируемые работодателями, и индивидуальные продукты. Большинство этих видов частных пенсий связаны с финансовые рынки, что приносит определенные риски и неопределенность. Например, это может быть разница во времени между датой заключения контракта и потоком доходов в будущем или очень низкая. норма прибыли если мы решим вложить деньги в малорисковый финансовые инструменты (сберегательные продукты). Обычно трехколонный пенсионная система вводится. Первый столп связан с государственные пенсии второй - к дополнительным пенсиям, третий - к добровольным индивидуальным (частным) пенсиям.[4]

Частные пенсии в США

Одна из наиболее часто используемых частных пенсий - это План с установленным взносом. У каждого участника есть свой индивидуальный аккаунт. Взносы на этот счет производятся работодателем участника как часть его заработной платы. Каждый участник выбирает несколько паевые инвестиционные фонды, акции или другие ценные бумаги вложить эту сумму денег. Возврат этих инвестиций постоянно зачисляется или вычитается со счета физического лица. Деньги в этом плане не могут быть сняты без штрафа до тех пор, пока участник Пенсионный возраст.[5]

Другая возможность в США - План с установленными выплатами. По этому плану выплачивается некоторая сумма денег во время уход на пенсию независимо от возраста участника. Размер ежемесячного пособия зависит от количества отработанных лет, заработной платы при выходе на пенсию и коэффициента начисления. План с установленными выплатами может быть финансируемым или нефинансированным. В накопительном плане создается специальный фонд для инвестирования взносов работодателей и участников. Возврат инвестиций изменчив, поэтому нет никаких гарантий какого-либо уровня дохода в будущем. В нефинансируемом плане нет средств на выплату пособий. Выплачиваемые пособия покрываются взносами в план или некоторыми активами.[5]

Частные пенсии в Великобритании

В Великобритании есть две основные возможности, как обеспечить дополнительные деньги для Государственная пенсия. Во-первых, это пенсия по месту работы. В этом случае план накоплений на пенсию составляет работодатель. Часть вашей зарплаты автоматически перечисляется в пенсионную схему каждый день выплаты жалованья.[6]

Вторая возможность частных пенсионных накоплений - это использование личная пенсия. Этот вид пенсии оформляют сами застрахованные. Персональная пенсия бывает двух видов - пенсия заинтересованного лица где требуется соблюдение некоторых государственных ограничений и самостоятельные личные пенсии где участники сами принимают решение об инвестировании в свой пенсионный фонд.[7]

Оба типа частных пенсий имеют схожие черты. Сумма денег, которую получают участники при выходе на пенсию, зависит от того, сколько они заплатили, как долго они получали частную пенсию, состояние их здоровья и насколько хорошо инвестировали пенсионные фонды. Кроме того, участникам частных пенсий предоставляются налоговые льготы.[8]

Частные пенсии в Германии

В Германии есть два частных пенсионных плана - Ристер Ренте и Рюруп Ренте. Оба они следуют стратегии правительства Германии по сокращению гарантированных государством пенсий. Эти планы были разработаны для предоставления определенным группам жителей некоторых льгот в зависимости от их трудоустройство, экономическое положение и статус.[9]

Ристер Ренте предназначен для людей, которые платят немецкий подоходный налог и налоги на заработную плату, сотрудников, которые вносят взносы в систему государственного пенсионного страхования, государственных служащих и других лиц. Для получения государственных субсидий необходимо вносить не менее 60 евро в год. Для получения максимальной государственной поддержки необходимо выплачивать не менее 4% от годового дохода участника. В год можно сэкономить не более 2100 евро. Количество государственные субсидии составляет от 154 евро до 300 евро в зависимости от выполнения некоторых условий. Этот план регулируется правительством Германии. Для возврата денег участнику должно быть не менее 60 лет. Все деньги, которые вы вносите в пенсионную систему, гарантированы.[9]

Рюруп Ренте, названный в честь Берт Рюруп, в первую очередь предназначен для людей с высоким налоговое бремя, но принять участие может каждый. Государственных субсидий нет. С другой стороны, с этим планом связаны значительные налоговые льготы. Rürup Rente предоставляет гарантированную пожизненную пенсию. Выплата пенсии не может начаться до достижения 62-летнего возраста.[9]

Частные пенсии во Франции

Существует два обязательных дополнительных профессиональных плана - ARRCO (Association des régimes de retraites Complémentaires) для руководителей и AGIRC (Женеральная ассоциация институтов переподготовки кадров) для неисполнительных работников, в которых работники и работодатели должны вносить свой вклад. Если участник не делает взносов постоянно, размер его пенсии ниже. Пособия могут выплачиваться с 60 лет, обычно в виде аннуитеты.[10]

Далее, существуют две схемы добровольного пенсионного обеспечения - план накопительной профессиональной пенсии - PERCO (Plan d’épargne retraite) и Индивидуальный план пенсионных накоплений - PERP (Plan d’épargne retraite populaire).[11]

В PERCO работодатели могут предложить несколько инвестиционные фонды сотрудникам с разными портфели. Сотрудники могут сэкономить не более четверти своей годовой брутто-зарплаты. Для работодателей взносы обязательны, но минимальная сумма не установлена. Максимальная сумма сбережений за год составляет 5 149 евро в сумме взносов работодателя и работника. Денег до пенсии использовать нельзя. Взносы сотрудников подлежат подоходный налог, а вот возврата вложений и пенсий нет.[11]

PERP - это форма индивидуальных пенсионных взносов, которая обеспечивает дополнительный доход при выходе на пенсию. Условия периодичности и суммы зависят от плана пенсионного страхования. Страховщик обязан гарантировать прогрессивное увеличение минимального размера страхового возмещения. Обычно пособия выплачиваются как аннуитеты, но Общая сумма тоже возможно. Участие в PERP также дает налоговые льготы, поскольку сумма депозита по этой схеме составляет налоговый вычет до 10% вашего прошлогоднего дохода.[11]

использованная литература

  1. ^ а б «История пенсионных выплат - трудовые ресурсы». www.workforce.com. Получено 2019-03-30.
  2. ^ Фиппс, Мелисса. «Как зародился пенсионный план». Баланс. Получено 2019-03-30.
  3. ^ Э., Стиглиц, Джозеф (2000). Экономика государственного сектора (3-е изд.). Нью-Йорк: W.W. Нортон. ISBN  0393966518. OCLC  39485400.
  4. ^ Кларк, Гордон Л., Уайтсайд, Ноэль. (2003). Пенсионное обеспечение в 21 веке: новое слово в дебатах между государственным и частным секторами. Оксфорд: Издательство Оксфордского университета. ISBN  0199261768. OCLC  53899587.CS1 maint: несколько имен: список авторов (ссылка на сайт)
  5. ^ а б "Пенсионные планы в США, финансы, США | Expat-Quotes". www.expat-quotes.com. Получено 2019-03-30.
  6. ^ «Пенсии по месту работы». GOV.UK. Получено 2019-03-30.
  7. ^ «Персональные пенсии». GOV.UK. Получено 2019-03-30.
  8. ^ «Планируйте свой пенсионный доход». GOV.UK. Получено 2019-03-30.
  9. ^ а б c «Как в Германию - частные пенсионные планы в Германии». www.howtogermany.com. Получено 2019-03-30.
  10. ^ «Французский пенсионный гид: французская пенсионная система для эмигрантов». Гид по Франции | Expatica. Получено 2019-03-30.
  11. ^ а б c «Накопительные и частные пенсии - ОЭСР». www.oecd.org. Получено 2019-03-30.