Австралийский центр отчетов и анализа транзакций - Australian Transaction Reports and Analysis Centre

"AUSTRAC" перенаправляется сюда. Для получения информации о железнодорожной компании см. Готовность Austrac.
Австралийский центр отчетов и анализа транзакций
AUSTRAC logo.png
Обзор агентства
Сформирован1989
Штаб-квартираУровень 2, Национальная трасса 4, Бартон, Территория столицы Австралии
Сотрудники312 (По состоянию на 2017-2018 гг.)[1]
Ответственный министр
Руководитель агентства
  • Николь Роуз PSM, генеральный директор [2]
Интернет сайтавстракский.gov.au

Австралийский центр отчетов и анализа транзакций (АВСТРАК) является австралийским правительством финансовая разведка агентство, созданное для мониторинга финансовых операций с целью выявления отмывание денег, организованная преступность, уклонение от уплаты налогов, мошенничество в сфере социального обеспечения и финансирование терроризма.[3] AUSTRAC была основана в 1989 г. Закон об отчетах о финансовых операциях 1988 года.[4] Он реализует в Австралии рекомендации Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF), к которому Австралия присоединилась в 1990 году.

Существование AUSTRAC продолжалось при Закон о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма 2006 года (Cth) (Закон о ПОД / ФТ).[5] Закон о ПОД / ФТ вступил в силу 12 декабря 2006 г.[6] и расширил существующий режим мониторинга на финансирование терроризма и террористические организации. Под разделом 103 Закон об Уголовном кодексе 1995 года (Cth), финансирование терроризма незаконно.[7] В Генеральная прокуратура ведет список запрещенные террористические организации. В 2014 году AUSTRAC выпустил отчет, Финансирование терроризма в Австралии, 2014 г., в котором говорится: «Финансирование терроризма представляет серьезную угрозу австралийцам и интересам Австралии внутри страны и за рубежом».[8]

AUSTRAC является членом Эгмонтская группа подразделений финансовой разведки и наблюдатель в Межведомственная сеть Camden Assets Recovery и является членом ФАТФ и Глобальный форум по прозрачности и обмену информацией в налоговых целях. Он также является членом Межведомственная сеть по возвращению активов в Азиатско-Тихоокеанском регионе.

О некоторых классах финансовых услуг необходимо сообщать в AUSTRAC, в частности о банковских операциях с наличными деньгами (т. Е. Примечания и монеты ) из А 10 000 долларов США и более, а также подозрительные транзакции и все международные переводы. Отчеты в AUSTRAC должны быть отправлены в течение 10 рабочих дней.[9] Информация, которую собирает AUSTRAC, доступна для использования правоохранительными, налоговыми, регулирующими, охранными и другими ведомствами.

Операция

«Отчитывающиеся субъекты» должны сообщать о транзакциях в AUSTRAC. Транзакции, о которых необходимо сообщать, включают:

  • наличные операции на сумму 10 000 австралийских долларов или более или иностранную валюту на эту сумму,
  • инструкции по международному переводу средств в Австралию или из Австралии на любую сумму, и
  • подозрительные транзакции любого рода, которые дилер может обоснованно подозревать в участии в уклонение от уплаты налогов или преступление, или может помочь в судебное преследование.

Австралии денежный контроль требовать от путешественников сообщать в AUSTRAC, когда они везут наличные (или эквивалент в иностранной валюте) в размере 10 000 долларов США или более в Австралию или из нее, что можно сделать с помощью форм, доступных в Пограничные войска в аэропортах и морские порты. Пограничные войска пытаются обнаружить уклонение от выполнения этого требования. Авиакомпании не несут ответственности за то, что перевозят их пассажиры. Также необходимо сообщать о трансграничном перемещении оборотных документов на предъявителя любой суммы, если этого требует пограничный орган или сотрудник полиции.

Согласно Закону любое лицо разделить транзакцию на две или более частей, главная цель которых - избежать соблюдения правил и пороговых значений отчетности.

Некоторые классы транзакций не облагаются налогом или могут быть исключены по заявке. Например, постоянные клиенты, совершающие операции с суммами, типичными для их законного бизнеса, например, платежная ведомость, или в розницу, или торговый автомат сборы и т. д. Торговцы автотранспортными средствами не имеют права на освобождение, равно как и торговцы лодками, сельскохозяйственной техникой и самолетами.

Под Закон о свободе информации 1982 г., любое лицо может получить доступ к записям, хранящимся в AUSTRAC, за некоторыми исключениями.[10][11]

Отчитывающиеся субъекты

Субъекты, которые должны сообщать о транзакциях в AUSTRAC, называются «отчитывающимися субъектами», которые указаны в Законе о ПОД / ФТ. Эти организации занимаются наличными деньгами, слитками, криптовалютами и финансовыми транзакциями и включают:

Идентификация

Отчитывающиеся организации должны идентифицировать своих клиентов с помощью 100-балльная проверка система. Счета могут быть открыты, но им может управлять (т. Е. Вывод средств) только идентифицированный клиент; неопознанный клиент заблокирован для снятия средств. Как правило, идентификация может быть перенесена с одной учетной записи на другую, так что, например, однажды идентифицированному лицу не нужно будет снова предъявлять документы при открытии второго счета в том же учреждении.

Для банков и аналогичных отчитывающихся организаций требования к идентификации определяются на основе подхода, основанного на оценке риска, который может отличаться для каждой отчитывающейся организации.

Открытие или управление счетом в отчитывающейся организации в соответствии с законом является правонарушением. псевдоним или вымышленное имя, наказывается штрафом или лишением свободы на срок до двух лет.

Другие агентства

Информация, которую собирает AUSTRAC, также доступна большому количеству государственных учреждений, в том числе:

Нарушения

Одна заметная попытка уклонения от правил AUSTRAC имела место перед захватом TNT голландцами (см. TNT N.V. ) в 1999 году. Саймон Ханнес был руководителем в Macquarie Bank, который консультировал TNT, и он купил опционы колл TNT на сумму около 90 000 долларов под названием «Марк Бут», чтобы получить прибыль, когда было объявлено предложение. Он был осужден за инсайдерская торговля но также и о двух нарушениях в соответствии с Законом об отчетах о финансовых операциях, поскольку он неоднократно снимал наличные и вносил депозиты чуть ниже порога в 10 000 долларов, очевидно, чтобы избежать этого сообщения. Его приговор за эти сделки составил 4 месяца тюрьмы.[13][14]

В марте 2017 года AUSTRAC оштрафовал Tabcorp Holdings Limited 45 миллионов долларов за нарушение законов о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Было обнаружено, что Tabcorp не сообщала о подозрительном поведении 108 раз в течение более пяти лет. В согласованных фактах, представленных в Федеральный суд AUSTRAC и Tabcorp, директора Tabcorp не были осведомлены о каких-либо существенных недостатках в программе компании по ПОД / ФТ до тех пор, пока такие вопросы не были подняты непосредственно перед Tabcorp компанией AUSTRAC в 2014 году. [15][16]

3 августа 2017 г. компания AUSTRAC приняла меры против Банк Содружества утверждая, что он не сообщал о кассовых операциях на сумму более 10 000 долларов США в течение требуемого периода в 10 рабочих дней или вообще не сообщал. Предполагаемые нарушения касались более 53 700 транзакций на сумму более 10 000 долларов США через банкоматы, которые позволяли анонимно вносить наличные на сумму до 20 000 долларов.[9] В июне 2018 года Commonwealth Bank согласился выплатить штраф в размере 700 миллионов долларов для урегулирования иска, при этом CBA признал множество нарушений, включая то, что миллионы долларов были отмыты через его банкоматы преступниками, включая импортеров наркотиков и огнестрельного оружия, и что CBA не смог этого сделать. надлежащим образом подать в Austrac более 53 000 отчетов о депозитах наличными на сумму более 10 000 долларов США в банкоматах. ЦБ также признал, что 149 «сообщений о подозрительных фактах» были поданы с опозданием или вообще не были поданы.[17]

В ноябре 2019 года AUSTRAC принял меры против Westpac заявив о «системном несоблюдении» требований ПОД / ФТ 23 миллиона раз и покрывая транзакции на сумму 11 миллиардов долларов, включая неспособность должным образом проверить тысячи транзакций, которые могут быть связаны с эксплуатацией детей и секс-шоу живых детей на Филиппинах и в других частях юга -Восточная Азия.[18]

А Crown Resorts В январе 2017 года исполнительная власть санкционировала перевод 500000 долларов наркоторговцу и оператору ночного клуба, о чем AUSTRAC не сообщалось в течение года.[19]

Смотрите также

Рекомендации

  1. ^ «Годовой отчет AUSTRAC за 2017-2018 гг.» (PDF). Отчеты и аналитика по сделкам в Австралии. 18 октября 2018 г.. Получено 12 июн 2019.
  2. ^ http://www.austrac.gov.au/about-us/austrac/ceo-and-executives
  3. ^ «Краткий обзор AUSTRAC». Архивировано из оригинал 28 августа 2016 г.. Получено 25 ноября 2015.
  4. ^ Закон об отчетах о финансовых операциях 1988 года, в ComLaw
  5. ^ "Закон о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма 2006 года (Cth) ".
  6. ^ «Закон о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма 2006 года». parlinfo.aph.gov.au. Содружество Австралии. Получено 21 июн 2015.
  7. ^ Закон об Уголовном кодексе 1995 г. (Cth) s 1.1, Закон об Уголовном кодексе 1995 г. (Cth). Проверено 20 января 2015 года.
  8. ^ «Финансирование терроризма в Австралии 2014». АВСТРАК. 2014. Получено 19 апреля 2015.
  9. ^ а б Клэнси Йейтс (3 августа 2017 г.). «Austrac утверждает, что CBA« серьезно »нарушил закон об отмывании денег». Возраст. Получено 19 августа 2017.
  10. ^ Страница Правил свободы информации на сайте AUSTRAC
  11. ^ Закон о свободе информации 1982 года (Cth) (Отчет).
  12. ^ https://www.austrac.gov.au/business/industry-specific-guidance/digital-currency-exchange-providers
  13. ^ Саймона Ханнеса приговорили к двум с половиной годам тюрьмы В архиве 21 июля 2005 г. Wayback Machine, пресс-релиз Комиссия по ценным бумагам и инвестициям Австралии 13 декабря 2002 г.
  14. ^ Р против Ханнеса (2002), Верховный суд Нового Южного Уэльса отчет, на AustLII
  15. ^ «Tabcorp оштрафована на 45 миллионов долларов за нарушение законов о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма».
  16. ^ «АДРЕС ПРЕДСЕДАТЕЛЯ, АДРЕС ИСПОЛНИТЕЛЬНОГО ДИРЕКТОРА И ГЛАВНОГО ИСПОЛНИТЕЛЬНОГО ДИРЕКТОРА» (PDF).
  17. ^ The Age, 4 июня 2018 г., ЦБ выплатит рекордные 700 млн долларов для урегулирования дела об отмывании денег
  18. ^ Возраст, 20 ноября 2019, Служба контроля за отмыванием денег обвинила Westpac в 23 миллионах нарушений
  19. ^ Исполнительный директор Crown Resorts санкционировал передачу наркоторговцу

внешняя ссылка