Банковское мошенничество - Bank fraud

Банковское мошенничество использование потенциально незаконных средств для получения денег, активы, или другое имущество, принадлежащее или находящееся во владении финансовое учреждение, или получить деньги от вкладчики обманным путем выдавая себя за банк или другой финансовое учреждение.[1] Во многих случаях банковское мошенничество - это уголовное преступление. Хотя конкретные элементы конкретных законов о банковском мошенничестве различаются в зависимости от юрисдикции, термин банковское мошенничество применяется к действиям, в которых используется схема или уловка, а не ограбление банка или воровство. По этой причине банковское мошенничество иногда считается белые воротнички преступление.[2]

Виды банковского мошенничества

Бухгалтерское мошенничество

Известно, что для того, чтобы скрыть серьезные финансовые проблемы, некоторые предприятия используют мошенническую бухгалтерию для завышения продаж и доходов, раздувают стоимость активов компании или заявляют о прибыли, когда компания работает в убыток. Эти подделанные записи затем используются для поиска инвестиций в выпуски облигаций или ценных бумаг компании или для подачи мошеннических заявок на ссуду в последней попытке получить больше денег, чтобы отсрочить неизбежный крах убыточной или плохо управляемой фирмы. Примеры мошенничества в бухгалтерском учете: Enron, World Com и Ocala Funding. Эти компании «готовили бухгалтерские книги» для того, чтобы выглядеть так, как будто они получали прибыль каждый квартал, хотя на самом деле они были по уши в долгах.

Требовать мошенничества с векселями

Проект до востребования (DD) мошенничество обычно связано с одним или несколькими испорченный сотрудники банка. Во-первых, такие сотрудники снимают со склада несколько DD-листов или DD-книг и записывают их как обычные DD. Поскольку они являются инсайдерами, они знают, как кодировать и пробивать черновики до востребования. Такие поддельные тратты до востребования обычно выписываются с оплатой в отдаленном городе без списания средств со счета. Тратта обналичивается в расчетном отделении. Мошенничество обнаруживается только тогда, когда головной офис банка выполняет выверку по филиалам, что обычно занимает шесть месяцев, к тому времени, когда деньги заканчиваются.

Подделка чеков, созданная удаленно

Основная статья: Удаленно созданный чек § Мошенничество и регулирование

Дистанционно созданные чеки - это платежные поручения, созданные получателем платежа и авторизованные клиентом удаленно, с использованием телефона или Интернета путем предоставления необходимой информации, включая код MICR из действительного чека. На них нет подписей клиентов, как на обычных чеках. Вместо этого они снабжены надписью «Авторизовано выдвиженцем». Этот тип инструмента обычно используется компаниями, выпускающими кредитные карты, коммунальными предприятиями или операторами телемаркетинга. Отсутствие подписи делает их уязвимыми для мошенничества. В США это мошенничество считается мошенничеством по требованию.

Незастрахованные вклады

Банк, привлекающий вклады населения, может быть незастрахованным или вообще не иметь лицензии на деятельность. Обычно цель состоит в том, чтобы запросить вклады в этот незастрахованный «банк», хотя некоторые могут также продавать акции, представляющие собственность этого «банка». Иногда названия выглядят очень официальными или очень похожими на названия законных банков. Например, нелицензионный «Чейз Траст Банк» Вашингтон, округ Колумбия. появился в 2002 году, не имея никакого отношения к своему, казалось бы, явному тезке; реальный Чейз Манхэттен Банк[3] базируется в Нью-Йорке.Бухгалтерское мошенничество также использовался для сокрытия других краж, совершаемых внутри компании.

Мошенничество с учётом векселей

По сути, это уловка доверия, мошенник использует имеющуюся в его распоряжении компанию, чтобы завоевать доверие банка, выдавая себя за настоящего прибыльного клиента. Чтобы создать иллюзию того, что она желанный клиент, компания регулярно и неоднократно использует банк для получения платежей от одного или нескольких своих клиентов. Эти платежи производятся всегда, поскольку указанные клиенты являются участниками мошенничества, активно оплачивая все счета, которые банк пытается взыскать. После того, как мошенник завоевал доверие банка, компания просит банк начать оплату компании авансом по счетам, которые он взыскивает с клиентов позже. Многие банки согласятся с этим, но вряд ли сразу сделают все возможное. Итак, опять же, бизнес-мошенничество продолжается как обычно для мошеннической компании, ее мошеннических клиентов и ничего не подозревающего банка. По мере того, как банку становится все более комфортно с этим соглашением, он будет все больше и больше доверять компании и будет готов отдавать ей все большие и большие суммы денег вперед. В конце концов, когда непогашенный баланс между банком и компанией становится достаточно большим, компания и ее клиенты исчезают, забирая деньги, уплаченные банком, и не оставляя никому для оплаты выставленных банком счетов.

Дублирование или снятие информации о карте

Это может принимать различные формы: от продавцов, копирующих номера кредитных карт клиентов для использования в более поздних незаконных действиях, или преступников, использующих копии со старых механических машин для снятия отпечатков с карт для кражи информации, до использования взломанных устройств чтения кредитных или дебетовых карт для копирования. магнитная полоса с платежной карты, а скрытая камера фиксирует числа на лицевой стороне карты.

Некоторые мошенники прикрепили мошеннические считыватели карт к общедоступным банкоматам, чтобы получить несанкционированный доступ к содержимому магнитной полосы, а также к скрытым камерам для незаконной записи кодов авторизации пользователей. Данные, записанные камерами и поддельными считывателями полосок карт, впоследствии используются для создания дубликатов карт, которые затем можно использовать для снятия средств в банкоматах со счетов жертв.

Проверить комплектацию

Проверить комплектацию эксплуатирует банковская система известный как "поплавок "при этом деньги временно подсчитываются дважды. Когда чек депонируется на счет в банке X, деньги сразу становятся доступными на этом счете, даже если соответствующая сумма денег не сразу же снимается со счета в банке Y, в котором чек Таким образом, оба банка временно засчитывают сумму чека как актив до тех пор, пока чек формально не погаснет в Банке Y. Плавание служит законной цели в банковской сфере, но намеренно использует его, когда средств в Банке Y недостаточно для покрытия суммы, снятой с Банк X - это форма мошенничества.

Поддельные или поддельные документы

Поддельные документы часто используются для сокрытия других краж; банки склонны тщательно считать свои деньги, поэтому необходимо учитывать каждую копейку. Документ, утверждающий, что денежная сумма была взята в качестве ссуды, снята индивидуальным вкладчиком, переведена или инвестирована, поэтому может быть ценна для кого-то, кто хочет скрыть тот факт, что деньги банка на самом деле были украдены и теперь их нет.

Подделка и измененные чеки

Основная статья: Подделка

Мошенники изменили чеки, чтобы изменить имя (для депонирования чеков, предназначенных для оплаты кому-либо) или сумму на лицевой стороне чеков, простое изменение может превратить 100 долларов в 100 000 долларов. (Тем не менее, транзакции на такие большие суммы обычно расследуются в соответствии с политикой предотвращения мошенничества.)

Вместо того, чтобы подделывать настоящий чек, мошенники могут в качестве альтернативы попытаться подделать подпись вкладчика на пустом чеке или даже напечатать свои собственные чеки, выписанные на чужие счета, несуществующие счета и т. Д. Они впоследствии обналичивают поддельный чек через другой банк и снимите деньги до того, как банки поймут, что чек был мошенничеством.

Поддельные кредитные заявки

Они могут принимать различные формы: от отдельных лиц, использующих ложную информацию для сокрытия кредитной истории с финансовыми проблемами, до невыплаченных кредитов корпорациям, использующих мошенничество в бухгалтерском учете для завышения прибыли, чтобы сделать рискованный заем надежным вложением средств для банка.

Мошеннические кредиты

Один из способов вывести деньги из банка - взять ссуду, что банкиры более чем готовы поощрять, если у них есть веские основания полагать, что деньги будут полностью возвращены с процентами. Однако мошенническая ссуда - это кредит, в котором заемщиком является коммерческое предприятие, контролируемое недобросовестным банковским служащим или сообщником; затем «заемщик» объявляет о банкротстве или исчезает, и деньги исчезают. Заемщик может даже быть несуществующим лицом, а ссуда - всего лишь уловкой, позволяющей скрыть кражу крупной суммы денег из банка. Это также можно рассматривать как компонент внутри ипотечное мошенничество (Белл, 2010).[4]

Пустые депозиты в конвертах в банкоматах

Преступник перерасход может привести к тому, что владелец счета внесет бесполезный или неверно представленный депозит на банкомат чтобы получить больше наличных денег, чем есть на счете, или предотвратить возврат чека из-за нехватка средств. Банковское законодательство Соединенных Штатов делает первые 100 долларов доступными сразу же, и существует вероятность того, что гораздо больше несобранных средств будет потеряно банком на следующий рабочий день до того, как будет обнаружен этот вид мошенничества. Преступление также могло быть совершено против учетной записи другого лица путем «захвата учетной записи» или с использованием поддельной карты банкомата или счета, открытого на имя другого лица в рамках кража личных данных мошенничество. Появление депозитной технологии в банкоматах, которая сканирует валюту и чеки без использования конверта, может предотвратить этот вид мошенничества в будущем.[5]

Фиктивный `` банковский инспектор ''

Это старая афера с множеством вариантов; Первоначальная схема предполагала, что он является банковским инспектором, утверждая, что банк подозревает, что один из его сотрудников крадет деньги, и что для того, чтобы помочь поймать преступника, «банковский инспектор» требует, чтобы вкладчик снял все свои деньги. На этом этапе жертва будет иметь при себе большую сумму денег и может стать жертвой кражи этих средств.

Другие варианты включали в себя заявление о том, что он потенциальный деловой партнер с «возможностью на всю жизнь», затем запрос о доступе к деньгам, «чтобы доказать, что вы мне доверяете», или даже заявление о том, что он новый иммигрант, который носит все свои деньги наличными из опасения, что банки украдут их - если другие скажут, что они хранят свои деньги в банках, они затем попросят вкладчика забрать их, чтобы доказать, что банк не украл их.

В последнее время выдача себя за должностных лиц стала одним из способов кражи личной информации с целью мошенничества с использованием личных данных.

Кража личных данных или выдача себя за другое лицо

Основная статья: Кража личных данных

Кража личных данных становится все более серьезной проблемой; мошенничество действует путем получения информации о человеке, а затем использования этой информации для подачи заявки на удостоверение личности, счета и кредит на имя этого человека. Часто для получения свидетельства о рождении достаточно лишь имени, имени родителей, даты и места рождения;[6] каждый полученный документ используется в качестве удостоверения личности для получения дополнительных документов, удостоверяющих личность. Государственные стандартные идентификационные номера, такие как "социальная защита числа »также представляют ценность для мошенника.

Информация может быть получена от инсайдеров (например, недобросовестных банковских или государственных служащих), путем мошеннических предложений о приеме на работу или инвестиций (в которых у жертвы запрашивается длинный список личной информации) или путем отправки поддельной банковской или налоговой корреспонденции. Вот некоторые фиктивные налоговые формы, которые якобы были отправлены банками клиентам в 2002 году:

  • Форма заявки W-9095 для получения статуса сертификата / права собственности на удерживаемый налог
  • Свидетельство W-8BEN об иностранном статусе бенефициарного владельца для удержания налогов в США
  • W-8888

Фактическое происхождение этих форм не из банка или налоговой инспекции - они отправлены потенциальными похитителями личных данных, а W-8888 не существует, W-9095 также является фиктивным (настоящий W-9 требует гораздо меньше информации) и W- 8BEN существует, но, возможно, был изменен, чтобы добавить навязчивые дополнительные вопросы. Оригинальные формы, на которых основывались эти подделки, предназначены для сбора информации по налогу на прибыль с доходов от депозитов и инвестиций.

В некоторых случаях пара имя / SIN требуется, чтобы выдать себя за гражданина во время работы в качестве нелегальный иммигрант но часто похитители личности используют поддельные документы, удостоверяющие личность, при совершении других преступлений или даже для того, чтобы скрыться от судебного преследования за прошлые преступления. Использование украденных личных данных для других видов мошенничества, таких как получение доступа к банковским счетам, кредитным картам, займам и получение мошеннических социальных пособий или требований о возмещении налогов, не является редкостью.

Неудивительно, что виновные в таком мошенничестве, как известно, брали ссуды и исчезали вместе с наличными.

Отмывание денег

Основная статья: Отмывание денег

Период, термин "отмывание денег "восходит к временам Аль Капоне; С тех пор отмывание денег использовалось для описания любой схемы, с помощью которой скрывается или скрывается истинное происхождение средств.

Отмывание денег - это процесс, при котором большие суммы денег, полученных незаконным путем (от незаконного оборота наркотиков, террористической деятельности или других серьезных преступлений), считаются полученными из законного источника.

Мошенничество с платежными картами

Основная статья: Кардинг (мошенничество)

Мошенничество с кредитными картами широко распространен как средство кражи у банков, торговцев и клиентов.

Бустерные проверки

Дополнительный чек - это мошеннический или недействительный чек, используемый для совершения платежа на счет кредитной карты с целью «выкинуть» или увеличить сумму доступного кредита по другим законным кредитным картам. Сумма чека зачисляется банком на карточный счет сразу после совершения платежа, даже если чек еще не погашен. До того, как плохой чек будет обнаружен, злоумышленник начинает тратить деньги или получает аванс наличными до тех пор, пока не будет достигнут новый «повышенный» доступный лимит на карте. Затем первоначальный чек отскакивает, но к тому времени уже слишком поздно.

Украденные платежные карты

Часто первым признаком того, что кошелек жертвы был украден, является телефонный звонок от эмитента кредитной карты, спрашивающий, не ушел ли человек в большую трату; Самая простая форма такой кражи включает кражу самой карты и снятие с нее ряда дорогостоящих вещей в первые несколько минут или часов до того, как она будет объявлена ​​украденной.

Один из вариантов - скопировать только номера кредитных карт (вместо того, чтобы привлекать внимание путем кражи самой карты), чтобы использовать номера для мошенничества в Интернете.

Фишинг или Интернет-мошенничество

Основная статья: Фишинг

Фишинг, также известный как Интернет-мошенничество, действует путем отправки поддельных электронных писем, выдавая себя за интернет-банк, аукцион или платежный сайт; электронное письмо направляет пользователя на поддельный веб-сайт, который выглядит как логин на законный сайт, но утверждает, что пользователь должен обновить личную информацию. Похищенная таким образом информация затем используется в других целях, таких как кража личных данных или мошенничество на онлайн-аукционах.

Ряд вредоносных программ «троянский конь» также использовался для слежки за пользователями Интернета, когда они находятся в сети, захвата нажатий клавиш или конфиденциальных данных с целью их отправки на внешние сайты.

Поддельные веб-сайты могут обманом заставить вас загрузить компьютерные вирусы, которые крадут вашу личную информацию. Отображаются сообщения системы безопасности, которые сообщают вам, что у вас есть вирусы и вам необходимо загрузить новое программное обеспечение. Делая это, вас обманом заставляют загрузить настоящий вирус.[7][8]

Мошенничество с премьер-банком

Операция «премьер-банка», которая утверждает, что предлагает срочную эксклюзивную возможность нажиться на самом хорошо охраняемом секрете банковской индустрии, гарантированных депозитах в «основных банках», «конституционных банках», «банкнотах и ​​выпущенных банками долговых обязательствах». от 500 крупнейших мировых банков »,« банковские гарантии и резервные аккредитивы », которые приносят впечатляющую прибыль без риска и« одобрены Всемирным банком »или правительствами различных стран и центральными банками. Однако эти и многие другие фразы, звучащие официально, являются отличительной чертой так называемого мошенничества «премьер-банка»; на бумаге они могут звучать великолепно, но гарантированные офшорные инвестиции с расплывчатыми заявлениями о легкой 100% -ной ежемесячной доходности - все это фиктивные финансовые инструменты, предназначенные для обмана людей.[9]

Вольные торговцы

Трейдер-мошенник - это трейдер финансового учреждения, который занимается несанкционированной торговлей, чтобы возместить убытки, понесенные им в предыдущих сделках. Из страха и отчаяния они манипулируют внутренним контролем, чтобы обойти обнаружение, чтобы выиграть больше времени.[10]

К сожалению, несанкционированная торговая деятельность неизменно приводит к большим убыткам из-за нехватки времени; большинство трейдеров-мошенников обнаруживаются на ранней стадии с убытками от 1 до 100 миллионов долларов, но очень немногие, работающие в организациях с крайне слабым контролем, не были обнаружены до тех пор, пока убытки не достигли более миллиарда долларов. Размер убытков является отражением слабости контроля, установленного в фирме, а не жадности трейдера. Вопреки общественному мнению, мошенники-торговцы не имеют преступного намерения обманывать своего работодателя с целью обогащения; они просто пытаются возместить убытки, чтобы сделать свою фирму целостной и сохранить свою занятость.[10]

Некоторые из самых крупных убытков от несанкционированной торговли были обнаружены на Barings Bank (Ник Лисон ), Daiwa Bank (Тосихидэ Игучи ), Sumitomo Corporation (Ясуо Хаманака ), Allfirst Bank (Джон Руснак ), Société Générale (Жером Кервьель ), UBS (Квеку Адоболи ), и JPMorgan Chase (Бруно Иксил ).

Украденные чеки

Сканирование подделки кассовый чек это сделано, чтобы казаться выпущенным Wells Fargo Bank.

Мошенники могут запрашивать доступ к таким объектам, как почтовые отделения, почтовые отделения, офисы налоговых органов, корпоративная ведомость заработной платы, социальная служба или служба помощи ветеранам, которые обрабатывают чеки в большом количестве. Затем мошенники могут открывать банковские счета на вымышленные имена и вносить чеки, которые они могут сначала изменить, чтобы они выглядели законными, чтобы впоследствии они могли снимать несанкционированные средства.

В качестве альтернативы фальсификаторы получают несанкционированный доступ к пустым чековые книжки, и подделывать, казалось бы, законные подписи на чеках, в том числе для незаконного получения доступа к неавторизованным средствам.

Мошенничество с банковским переводом

Сети банковских переводов, такие как международные БЫСТРЫЙ Система межбанковских переводов средств привлекательна, поскольку перевод, однажды осуществленный, трудно или невозможно отменить. Поскольку эти сети используются банками для взаиморасчетов, быстрые банковские переводы крупных сумм денег или переводы в одночасье являются обычным явлением; в то время как банки ввели в действие системы сдержек и противовесов, существует риск того, что инсайдеры могут попытаться использовать поддельные или поддельные документы, в которых содержится требование о переводе денег вкладчика банка в другой банк, часто на оффшорный счет в какой-то далекой зарубежной стране.

При работе с неизвестными или незастрахованными организациями существует очень высокий риск мошенничества.

Риск наибольший при работе с оффшорными или интернет-банками (поскольку это позволяет выбирать страны с мягкими банковскими правилами), но никоим образом не ограничивается этими учреждениями. На сайте есть годовой список нелицензированных банков. Министерство финансов США веб-сайт, который в настоящее время составляет пятнадцать страниц.

Также человек может отправить банковский перевод из страны в страну. Поскольку это занимает несколько дней, прежде чем перевод будет «очищен» и будет доступен для снятия, другой человек все еще может снять деньги в другом банке. Новый кассир или коррумпированный служащий могут одобрить снятие средств, поскольку оно находится в состоянии ожидания, после чего другое лицо отменяет банковский перевод, и банковское учреждение несет денежные убытки.

Банковское мошенничество по странам

Австралия

В Системе Содружества по борьбе с мошенничеством излагаются обязательства по предотвращению, обнаружению, расследованию и отчетности, установленные правительством Австралии для борьбы с мошенничеством. Структура включает три документа под названием «Правило мошенничества», «Политика мошенничества» и «Руководство по мошенничеству». [11]

Правило о мошенничестве - это законодательный инструмент, обязательный для всех субъектов Содружества, устанавливающий ключевые требования по борьбе с мошенничеством.

Политика противодействия мошенничеству - это государственная политика, обязательная для некорпоративных субъектов Содружества, устанавливающая процедурные требования для конкретных областей борьбы с мошенничеством, таких как расследования и отчетность.

Руководство по предотвращению, выявлению и борьбе с мошенничеством поддерживает рекомендации по передовой практике для Правил и Политики мошенничества, в которых изложены ожидания правительства в отношении механизмов контроля мошенничества во всех организациях Содружества.

Другие важные акты и нормативные акты в рамках системы борьбы с мошенничеством правительства Австралии включают:

  • Преступления Закон 1914 г., который устанавливает уголовные преступления против Содружества, такие как мошенничество
  • Уголовный кодекс 1995 г., который устанавливает уголовные преступления против Содружества, такие как мошенничество
  • Закон о государственной службе 1999 г. и Положение о государственной службе 1999 г., которые предусматривают создание и управление Австралийской государственной службой и ее служащими.
  • Закон о доходах от преступной деятельности 2002 г. и Положение о доходах от преступной деятельности 2002 г., которые предусматривают конфискацию доходов от преступления.[12]

Китай

Судебный процесс, завершенный в 2012 году в городе Вэньлин, провинция Джецзян, стал новостью, потому что местный суд обязал банк полностью возместить деньги человеку, который стал жертвой дублирования карты.[13]

Соединенные Штаты

Согласно федеральному закону, банковское мошенничество в США определяется и признается незаконным, в первую очередь, в соответствии с законом о банковском мошенничестве в США. Название 18 из Кодекс США. 18 U.S.C. В § 1344 говорится:[14]

Кто сознательно выполняет или пытается выполнить план или уловку -
(1) для обмана финансового учреждения; или же
(2) для получения каких-либо денежных средств, фондов, кредитов, активов, ценных бумаг или другой собственности, принадлежащей финансовому учреждению, под его опекой или контролем, с помощью ложных или мошеннических предлогов, заявлений или обещаний;
подлежит наказанию в виде штрафа на сумму не более 1 000 000 долларов или тюремного заключения на срок до 30 лет, либо того и другого.

Закон штата может также предусматривать уголовную ответственность за те же или аналогичные действия.

Закон о банковском мошенничестве был принят Конгрессом в ответ на решение Верховного суда в Уильямс против США, 458 НАС. 279 (1982), в котором Суд постановил, что схемы чек-кайтов не являются делать ложные заявления в финансовые учреждения (18 U.S.C. § 1014). Раздел 1344 был впоследствии усилен Закон о реформе, восстановлении и обеспечении соблюдения финансовых институтов 1989 года (FIRREA), паб. L. No. 101-73, 103 Stat. 500.

Закон о банковском мошенничестве на федеральном уровне криминализирует чек-китинг, подделка чеков, неразглашение информации о кредитных заявках, утечка средств, несанкционированное использование банкоматов, мошенничество с кредитными картами, и другие подобные правонарушения. Раздел 1344 не распространяется на определенные формы отмывания денег, взяточничества и прохождения плохих чеков. Другие положения охватывают эти преступления.

Верховный суд принял широкое толкование обеих пронумерованных статей в разделе 1344. Верховный суд постановил, что первая статья требует от обвинения только доказать, что преступление касалось счетов, контролируемых банком; обвинение не обязано предъявлять банку фактические финансовые убытки или намерение причинить такие убытки.[15] Верховный суд также постановил, что второй пункт не требует доказательства намерения обмануть финансовое учреждение.[16]

В США ответственность потребителей за несанкционированные электронные денежные переводы на дебетовые карты покрывается Правило E из Федеральная корпорация страхования вкладов.[17] Степень ответственности потребителя, как подробно описано в разделе 205.6, определяется скоростью, с которой потребитель уведомляет банк. Если банк получит уведомление в течение 2 рабочих дней, клиент несет ответственность за 50 долларов. В течение двух рабочих дней потребитель несет ответственность в размере 500 долларов США, а в течение 60 рабочих дней ответственность потребителя не ограничена. Напротив, все основные кредитная карта компании придерживаются политики нулевой ответственности, что эффективно устраняет ответственность потребителей в случае мошенничества.

Известные случаи

Смотрите также

Рекомендации

  1. ^ "Newsbank - The Sacramento Bee & Sacbee.com".
  2. ^ "Что такое банковское мошенничество?". мудрый.
  3. ^ «На главную - JPMorgan Chase & Co».
  4. ^ Белл, Алексис (2010). Мошенничество с ипотекой и схема незаконного обращения с недвижимостью: пример США против Кинтеро-Лопес. Архивировано из оригинал 28 марта 2012 г.
  5. ^ «Автоматизация депозитов в банкоматах, обработка депозитов в банкоматах, депозиты без конвертов». Carreker.com. Архивировано из оригинал на 2009-02-04. Получено 2012-03-13.
  6. ^ «Требование о новом свидетельстве о рождении в США». Бюро консульских дел Государственного департамента США. Архивировано из оригинал 24 апреля 2014 г.. Получено 24 апреля 2014.
  7. ^ «Виды банковского мошенничества | АНЗ». www.anz.com. Получено 2016-05-17.
  8. ^ «Интернет-мошенничество и мошенничество - Федеральная полиция Австралии». www.afp.gov.au. Архивировано из оригинал на 2016-05-16. Получено 2016-05-17.
  9. ^ «Как работают мошенничества в Prime Bank». Комиссия по ценным бумагам и биржам США.
  10. ^ а б Игучи, Тосихидэ (апрель 2014 г.). Мое образование на миллиард долларов: в сознании вольного трейдера. ISBN  978-988-13373-8-2.
  11. ^ Вудс, Ян (1998). «Мошенничество и банковское дело Австралии» (PDF). Австралийская банковская ассоциация.
  12. ^ Департамент, генеральный прокурор. «Система борьбы с мошенничеством». www.ag.gov.au. Архивировано из оригинал на 2016-08-06. Получено 2016-05-17.
  13. ^ "China Daily News, 2012-7-17, Ши Иньин: «Мужчина добивается полной выплаты при мошенничестве с банковскими картами."".
  14. ^ «Кодекс США› Раздел 18 ›Часть I› Глава 63 ›§ 1344 - Банковское мошенничество». Институт правовой информации Корнельской школы права.
  15. ^ Шоу против Соединенных Штатов, 580 U.S. __, 137 S.Ct. 462 (2016).
  16. ^ Лафрин против Соединенных Штатов, 573 U.S. __, 134 S. Ct. 2384 (2014).
  17. ^ «Федеральная корпорация по страхованию вкладов, электронные переводы денежных средств (Положение E)».

внешняя ссылка